Rủi ro phá sản, bảng cân đối kế toán ngân hàng thương mại trong điều kiện bất định tại Việt Nam

Các tác giả

  • Nguyễn Hoàng Chung
    Trường Đại học Thủ Dầu Một, Bình Dương, VN

DOI:

10.46223/HCMCOUJS.econ.vi.19.5.2934.2024

Từ khóa:

đòn bẩy NHTM; khoản vay NHTM; tính bất định; thanh khoản NHTM

Phân loại JEL:

D81; E50; G21; G32

Tóm tắt

Nghiên cứu sử dụng dữ liệu cấp Ngân Hàng Thương Mại (NHTM) tại Việt Nam trong giai đoạn 2007 - 2019 để đo lường tính bất định vi mô trong NHTM thông qua việc phân tán các cú sốc cấp NHTM nhằm kiểm định mối quan hệ giữa tính bất định và sự thay đổi của bảng cân đối kế toán các NHTM. Các kiểm định thực nghiệm được thực hiện bằng phương pháp ước tính mô men theo phương pháp tổng quát hệ thống hai bước (Generalized Method of Moments - GMM) và sau đó được xác minh bằng kỹ thuật sửa biến giả bình phương nhỏ nhất (Least Square Dummy Variables - LSDVC). Kết quả cho thấy các NHTM có xu hướng giảm các khoản tín dụng rủi ro, tích trữ nhiều thanh khoản hơn và giảm đòn bẩy tài chính để đối phó với tính bất định cao hơn. Mối quan hệ giữa tính bất định và phản ứng của bảng cân đối kế toán của các NHTM rõ rệt hơn đối với các NHTM chịu nhiều rủi ro tín dụng và rủi ro tổng thể, do đó hỗ trợ khả năng phòng ngừa rủi ro của các ngân hàng thương mại.

Tải xuống

Dữ liệu tải xuống chưa có sẵn.

Tài liệu tham khảo

Altman, E. I. (1968). Financial ratios, discriminant analysis and the prediction of corporate bankruptcy. The Journal of Finance, 23(4), 589-609. doi:10.2307/2978933

Al-Thaqeb, S. A., & Algharabali, B. G. (2019). Economic policy uncertainty: A literature review. Journal of Economic Asymmetries, 20, Article e00133. doi:10.1016/j.jeca.2019.e00133

Arellano, M., & Bond, S. (1991). Some tests of specification for panel data: Monte Carlo evidence and an application to employment equations. The Review of Economic Studies, 58(2), 277-297. doi:10.2307/2297968

Arellano, M., & Bover, O. (1995). Another look at the instrumental variable estimation of error-components models. Journal of Econometrics, 68(1), 29-51. doi:10.1016/0304-4076(94)01642-D

Ashraf, B. N. (2020). Policy uncertainty and bank liquidity hoarding: International evidence. SSRN Electronic Journal. doi:10.2139/ssrn.3574193

Tải xuống

Ngày nộp: 23-08-2023
Ngày duyệt đăng: 30-10-2023
Ngày xuất bản: 05-04-2024

Thống kê truy cập

Trang tóm tắt: 580
PDF: 470

Cách trích dẫn

Chung, N. H. (2024). Rủi ro phá sản, bảng cân đối kế toán ngân hàng thương mại trong điều kiện bất định tại Việt Nam. TẠP CHÍ KHOA HỌC ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH, 19(5), 59–71. https://doi.org/10.46223/HCMCOUJS.econ.vi.19.5.2934.2024